业绩数据 - 报告期内综合毛利率分别为28.18%、27.68%、29.22%和31.90%，2023年以来略有提高[6] - 2024 - 2021年综合毛利率分别为31.43%、29.22%、27.68%、28.18%[33] - 2024年1 - 9月同行业可比公司综合毛利率均值为30.61%[32] - 2024 - 2021年铸造合金制品毛利率分别为34.19%、31.72%、26.28%、24.45%，呈上升趋势[27] - 2024 - 2021年变形合金制品毛利率分别为22.94%、15.67%、19.51%、21.34%，2023年偏低[28] - 2024 - 2021年新型合金制品毛利率分别为35.84%、38.51%、46.04%、54.94%，呈下降趋势[30] - 报告期内国外销售收入分别为2908.19万元、14845.39万元、34863.89万元和17326.56万元[20] - 报告期内国外销售毛利率分别为29.59%、25.36%、44.63%和46.71%[20] - 2024年1 - 9月铸造合金制品收入17292.27万元，占比99.80%；变形合金制品收入34.29万元，占比0.20%[21] 存货情况 - 报告期内存货账面价值分别为85797.96万元、105163.39万元、163458.80万元和184073.44万元，呈增长趋势[6] - 报告期内存货周转率分别为1.98、2.18、1.80和0.68，整体呈下滑趋势[6] - 报告期各期末存货账面价值占各期末资产总额比例分别为16.91%、16.71%、22.64%和27.65%[35][36] - 期末存货账面价值占新增订单比例分别为28.13%、28.17%、36.63%和55.09%[40][41] - 2024年9月30日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日1年以内存货金额分别为178,992.92万元、152,273.48万元、102,097.89万元和80,736.60万元，占比分别为86.13%、91.97%、95.72%和93.87%[45] - 截至2024年9月末，2023年末、2022年末和2021年末存货销售或结转比例分别为75.67%、89.93%和98.14%[48] - 2024年9月30日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日存货跌价准备计提比例分别为0.88%、1.27%、1.40%和0.25%[49] - 同行业可比公司2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日存货跌价准备计提比例平均值分别为2.99%、2.76%和3.11%[49] - 2024年9月30日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日存货中原材料占比分别为9.20%、9.03%、12.14%和15.22%，低于可比公司均值[51] - 2024年9月30日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日一年以内库龄存货占比分别为86.13%、91.97%、95.72%和93.87%，高于可比公司均值[51] 采购与销售 - 报告期内对镍的采购金额占主要原材料采购金额的比例分别为45.28%、56.31%、53.14%和48.26%[12] - 报告期内镍的采购平均单价分别为12.52万元/吨、17.55万元/吨、13.96万元/吨和12.73万元/吨[15] - 2024 - 2021年镍采购均价分别为12.73、13.96、17.55、12.52万元/吨[23] - 2024年1 - 9月向航空航天客户销售铸造合金制品等金额为55,867.92万元，2023年为80,875.24万元，2022年为68,946.18万元，2021年为40,476.23万元[55] - 2024年1 - 9月向航空航天客户采购金属材料等金额为4,294.53万元，2023年为8,468.87万元，2022年为90.30万元，2021年为16.04万元[55] - 2024年1 - 9月向物资供应商销售变形合金制品等金额为2,805.89万元，2023年为3,109.09万元，2022年为6,033.11万元，2021年为3,792.22万元[56] - 2024年1 - 9月向物资供应商采购高温合金原材料金额为733.42万元，2023年为1,076.79万元，2022年为2,179.48万元，2021年为653.60万元[56] - 2024年1 - 9月向外协供应商销售变形合金制品等金额为1,341.21万元，2023年为4,123.14万元，2022年为2,304.17万元，2021年为831.41万元[56] - 2024年1 - 9月向外协供应商采购锻造等服务金额为2,672.84万元，2023年为3,582.50万元，2022年为715.54万元，2021年为601.84万元[56] 其他业务与投资 - 报告期内其他业务收入分别为1327.00万元、5374.69万元、4344.90万元和773.60万元，波动较大[6] - 2024年1 - 9月其他业务收入合计827.54万元，租赁及配套服务费、材料费、装配服务费占比分别为78.79%、8.00%、13.21%[71] - 2023年其他业务收入4344.90万元，租赁及配套服务费、材料费、装配服务费、其他收入占比分别为32.62%、12.04%、16.11%、39.23%[71] - 2022年其他业务收入5374.69万元，租赁及配套服务费、材料费、装配服务费、其他收入占比分别为45.65%、23.12%、14.35%、16.87%[71] - 2021年其他业务收入1327.00万元，租赁及配套服务费、材料费、装配服务费、其他收入占比分别为62.35%、13.92%、15.36%、8.38%[71] - 报告期各期其他业务收入占营业收入的比例分别为0.66%、1.87%、1.27%、1.03%[71] - 截至2024年9月30日，财务性投资金额为1930.16万元，占当期归属于母公司净资产的比例为0.55%[76] - 2024年9月30日其他应收款3434.52万元，主要为保证金及押金、备用金、往来款[76] - 2024年9月30日其他流动资产5871.86万元，为待抵扣、待认证、留抵进项税和预缴税金[76] - 2024年9月30日其他权益工具投资3910.01万元，其中对钢研大慧、天津广亨的投资认定属于财务性投资，金额为1930.16万元[76] - 2024年9月30日长期股权投资17180.47万元，为对山东海德等联营企业投资，不属于财务性投资[76] 公司运营与决策 - 公司采取“以销定产、以产定采”备货政策，根据多因素综合考虑建立安全库存，监测价格波动进行策略性备货[39] - 公司上游为有色金属产业，供应商有定价权，国际市场价格波动大[41] - 公司下游是航空航天、电力装备等制造商，市场空间大，客户群体稳定且订单量逐年增加[41][42] - 公司存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，按单个或类别计提[43] - 2022 - 2023年度新增订单较上一年度分别增长22.41%、19.52%[36] - 2023年新建项目达产使存货增长规模影响金额达14980.82万元[36][37] - 报告期内各期新增订单金额分别为305011.42万元、373350.42万元、446235.84万元和373877.33万元[40][41] - 公司于2024年6月28日召开第六届董事会第三十一次会议，审议通过本次向特定对象发行股票相关事宜，决议日前六个月至回复出具日，不存在实施或拟实施财务性投资及类金融业务情形[105] - 会计师核查认为报告期内公司不同产品类型毛利率波动合理，处于可比上市公司毛利率区间范围，整体无重大差异[115] - 会计师核查认为报告期内公司存货规模逐年上升合理，存货跌价准备计提合理，与实际情况相符[115] - 会计师核查认为发行人与客户、供应商重合主体的销售、采购合理，销售价格公允，收入确认符合规定[115] - 会计师核查认为发行人最近一期向钢研昊普大额商品采购关联交易具有必要性、合理性，价格公允[115] - 公司不存在实施或拟实施财务性投资（包括类金融业务）的情形，符合相关规定[116]