汇报与审计安排 - 会计年度结束后40日内，管理层汇报重大事项，财务总监汇报财务状况[5] - 会计师事务所进场审计不晚于年报披露日前二十个工作日[5] 交易限制 - 年报公告前15日和业绩快报披露前5日，审计委员不得买卖股票[9] 审计委员会职责 - 监督评估外部审计机构工作[3] - 检查拟聘任会计师事务所及注册会计师从业资格[5] - 协商确定年报审计时间并要求提交书面计划[5] - 审阅财务报表并形成书面意见[5] - 讨论形成决议提交董事会审核，提交审计总结报告和聘任意向[7] - 根据内审报告出具内控评价报告提交董事会审议[8] 财务总监职责 - 年审前向审计委员会书面提交审计工作安排及资料[5]