审计制度 - 公司在董事会下设审计委员会，独立董事过半数，召集人需为会计专业独立董事[5] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交一次内部审计报告[10] 检查与报告披露 - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[12] - 董事会审议年报时对内控评价报告形成决议，披露年报时披露相关报告及意见[14] 制度相关 - 制度自董事会通过生效，与其他规定冲突以其他规定为准，由董事会解释[18][19] - 制度制定于2024年12月[19]