募集资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[6] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，应调整投资计划[10] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目[10] 资金置换与补充 - 公司可在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资金[11] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超十二个月[11] - 每十二个月内用于永久补充流动资金和归还银行贷款的超募资金累计不得超总额30%[14] 资金使用审议 - 单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上需股东大会审议[13] - 公司用闲置募集资金补充流动资金需董事会审议并两交易日内公告[12] - 公司使用超募资金偿还银行贷款或永久补充流动资金需董事会和股东大会审议[14] - 公司使用闲置募集资金投资产品需董事会审议，监事会等发表同意意见[15] - 公司变更募集资金用途需董事会和股东大会审议通过[18] - 公司改变募集资金投资项目实施地点需董事会审议并两交易日内公告[21] - 公司将募集资金用于特定事项需董事会审议，监事会等发表明确同意意见[21] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%可豁免特定程序[22] - 节余募集资金达到或超项目募集资金净额10%且高于1000万元需股东大会审议[22] 资金使用管理 - 公司财务部应对募集资金使用设台账记录支出和投入情况[24] - 公司内审部至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况并向董事会报告[24] 报告与核查 - 公司当年有募集资金运用，董事会应出具半年度及年度专项报告，会计师事务所对年度情况出具鉴证报告[24] - 独立董事经二分之一以上同意可聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告，公司配合并承担费用[25] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放和使用情况现场检查一次[25] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告[25] 违规责任与制度说明 - 违反规定使用募集资金致公司损失，相关责任人承担法律责任[26] - 本制度“以上”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[28] - 本制度未尽事宜按国家法律、法规及公司章程规定执行[28] - 本制度经公司股东大会通过之日起生效，修改时亦同[28]