审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独立董事需过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事会计专业委员担任[4] 会议相关规定 - 例会每年至少四次，每季度一次，临时会议委员提议召开[11] - 会议召开前五天通知，紧急情况电话通知后补书面通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[14] 审计工作流程 - 年度审计机构进场前提交年度审计工作计划[16] - 审计委员会审阅财务报表并形成书面意见[16] - 年度财务报告完成后表决，提交董事会审核及事务所决议[16] 工作细则说明 - 由董事会负责解释和修订[17] - 未尽事宜按法规、深交所规定及章程执行[17] - 与日后规定抵触按相关规定执行[18] - 自董事会决议通过生效，修订亦同[18]