内审部工作安排 - 设立内审部对财务信息和内控检查监督，向董事会审计委员会报告[4] - 至少每季度报告一次内审情况，每年提交一次内审报告[9] - 年初拟定计划报批，按计划开展就地审计工作[11] 审计流程 - 实施审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[12] - 被审计单位3天内书面反馈异议，逾期视为无异议[12] 重点审计事项 - 每年提交一次内部控制评价报告，含董事会声明等内容[14][23][25] - 重点检查对外投资、购买出售资产等内控[14][15][16] - 审计对外担保、关联交易等关注审批等内容[18] - 审计募集资金使用、业绩快报等关注相关内容[19][20] 其他规定 - 建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[9] - 违规情形由领导责令改正并处理责任人[25][26] - 制度自董事会审议通过后生效，修改亦同[28]