内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年9月30日[2] - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] 制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则[6] - 制定有利于可持续发展的人力资源政策[10] - 设独立审计部开展审计工作[13] - 建立专业法务团队规避法律纠纷[14] - 制定制度规范重大资金活动[15] - 完善采购与付款业务相关制度[16] - 制定销售及收款业务相关管理制度[19] - 严格执行对外担保管理制度[20] - 梳理财务报告流程，执行财务管理制度[21] - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度[23] - 对募集资金实行专户专储和严格审批[24] - 执行子公司管理制度[25] - 执行关联交易决策制度[26] - 制定信息披露相关制度[28] 定量标准与结果 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额≥资产总额的1%、经营收入的1%、利润总额的5%[29] - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大缺陷[32][33] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]