评估基本信息 - 评估报告文号为重康评报字(2024)第392号[3] - 评估报告日为2024年12月16日[3] - 评估基准日为2024年6月30日[14] - 评估对象为重庆果园集装箱码头有限公司拟收购重庆果园件散货码头有限公司相关项目净资产价值[14] - 评估范围为重庆果园件散货码头有限公司申报的相关项目资产和负债[14] - 价值类型为市场价值[14] - 评估方法为成本法[15] 公司信息 - 委托人一为重庆果园集装箱码头有限公司，注册资本199962万人民币[22] - 委托人二及产权持有人为重庆果园件散货码头有限公司，注册资本62626万元[23] 资产负债数据 - 项目资产市场价值为130,368.10万元，负债市场价值为13,520.82万元，净资产市场价值为116,847.28万元[16] - 截至2024年6月30日，评估范围项目资产总额125764.48万元，负债总额13520.82万元，净资产112243.66万元[27] - 资产总计增值4603.62万元，增值率3.66%；净资产增值4603.62万元，增值率4.10%[18] - 流动资产账面价值和评估价值均为1458.16万元，增值率为0.00%[66] - 非流动资产账面价值为124306.32万元，评估价值为128909.94万元，增值4603.62万元，增值率为3.70%[66] - 固定资产账面价值为100391.04万元，评估价值为99347.10万元，减值1043.94万元，增值率为 - 1.04%[66] - 无形资产账面价值为23915.28万元，评估价值为29562.84万元，增值5647.56万元，增值率为23.61%[67] 二期工程数据 - 二期工程基础设施负债总额为135,208,239.96元[29] - 二期工程基础设施债权总额为14,581,617.54元[29] - 二期基础设施功能区项目建设工程送审含税投资额为1,247,100,553.11元[30] - 二期基础设施功能区项目建设工程审定含税投资额为1,269,744,980.33元[30] - 二期基础设施功能区项目建设工程审定不含税投资额为1,263,704,264.68元[30] - 二期基础设施功能区项目土地征用及迁移补偿费为260,560,150.69元[32] 评估方法及程序 - 因委估资产交易不活跃、信息不公开，无法采用市场法评估[44] - 因项目净资产无法单独产生收益，未采用收益法评估[46] - 本次评估适用成本法，模型为净资产评估价值＝Σ各项资产评估值 - Σ各项负债评估值[46] - 建（构）筑物采用重置成本法评估，评估值=重置全价×成新率[46] - 无形资产 - 土地使用权采用市场法和基准地价修正法评估[49] - 评估程序包括明确评估业务基本事项、订立业务委托合同等[55] 其他 - 重庆物流集团2023年10月25日一届第三次董事会会议通过果园港区资产整合重组议案[113] - 重庆物流集团2024年6月21日一届第十一次董事会会议通过调整果园港区资产整合方式议案[115][116]