财务数据 - 2024年6月30日期末货币资金399,042.65元，期初213,605.54元[14] - 2024年6月30日期末预付款项40,731.94元，期初48,516.38元[14] - 2024年6月30日期末其他应收款7,090.18元，期初1,197.73元[14] - 2024年6月30日期末其他流动资产201,452.81元，期初181,491.74元[14] - 2024年6月30日期末固定资产134,686.06元，期初122,715.10元[14] - 2024年6月30日期末在建工程212,495,171.00元，期初213,418,521.92元[14] - 2024年6月30日期末应付账款891.46元，期初226.50元[16] - 2024年6月30日期末应付职工薪酬20,479.28元，期初20,050.82元[16] - 2024年6月30日期末未分配利润 - 113,546,142.47元，期初 - 108,129,077.10元[16] - 公司本年营业利润 - 5420535.70元，上年17943.99元[18] - 公司本年利润总额 - 5417065.37元，上年17943.99元[18] - 公司本年净利润 - 5417065.37元，上年17943.99元[18] - 公司经营活动现金流入小计本年3742.16元，上年22390.45元[21] - 公司投资活动现金流出小计本年1118275.05元，上年3006083.42元[21] - 公司筹资活动现金流入小计本年1300000.00元，上年2500000.00元[21] - 公司现金及现金等价物净增加额本年185437.11元，上年 - 486949.73元[21] - 公司期初现金及现金等价物余额本年213605.54元，上年700555.27元[21] - 公司期末现金及现金等价物余额本年399042.65元，上年213605.54元[21] - 公司所有者权益合计上年年末21870922.90元，本年年末16453857.53元[24] - 2024年1 - 6月净利润 - 5417065.37元，上期17943.99元[93] - 2024年1 - 6月资产减值准备5420763.84元[93] - 2024年1 - 6月经营性应付项目增加13.69元，上期1189.70元[94] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额3712.16元，上期19133.69元[94] - 2024年6月底现金期末余额399042.65元，期初213605.54元[94] - 2024年1 - 6月现金及现金等价物净增加额185437.11元，上期 - 486949.73元[94] 公司信息 - 公司成立于2004年，注册资本13,000.00万人民币，实缴资本13,000.00万人民币[32] - 公司财务报表于2024年12月12日批准报出[32] - 公司会计期间为每年1月1日起至12月31日止[34] - 公司营业周期为12个月[35] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[36] - 公司母公司为广西能源股份有限公司，持股比例和表决权比例均为96.95%[98] 会计政策 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[38] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[43] - 衍生金融工具包括远期外汇合约等，按公允价值计量[47] - 公司以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理[49] - 公司采用年限平均法计提固定资产折旧，部分固定资产年折旧率为5.00%[63] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[71] - 本报告期重要会计政策和会计估计未变更[73][74] - 增值税税率为6%、9%、13%，企业所得税税率为25%[75] 项目情况 - 上程水电站预算数为320,285,000.00元，年初金额为293,995,596.97元，本年增加4,497,412.92元，年末金额为298,493,009.89元[86] - 上程水电站工程累计投入占预算比例为93.50%，利息资本化累计金额为56,165,061.54元，本年利息资本化金额为3,429,369.88元，资本化率为5.50%[88]