业绩数据 - 2021 - 2023年公司归属于母公司所有者的净利润分别为156,902.62万元、216,438.58万元、45,314.63万元[14] - 2023 - 2021年公司营业收入分别为1,704,203.73万元、2,071,252.24万元、1,854,406.21万元[15] - 2023 - 2021年公司营业总成本分别为1,643,447.80万元、1,841,498.16万元、1,580,717.09万元[15] - 2023 - 2021年公司净利润分别为80,552.98万元、272,948.30万元、207,924.86万元[15] - 2021 - 2023年公司确认的信用减值损失分别为 - 7966.89万元、13513.65万元、1613.71万元[34][36] - 2021 - 2023年公司确认的存货跌价损失分别为 - 3898.39万元、 - 7244.94万元、 - 3642.15万元[34][35][37] - 2021 - 2023年公司确认的长期股权投资减值损失分别为 - 2921.59万元、0万元、0万元[34][39] - 2021 - 2023年公司确认的固定资产减值损失分别为 - 22461.49万元、 - 9298.76万元、 - 5579.42万元；在建工程减值损失分别为 - 25840.81万元、 - 60.16万元、0万元[34][35][40] 会计处理 - 2022年公司对应收账款、其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率进行变更[25] - 2022年会计估计变更后，应收账款为29219.65万元，较变更前减少48.36万元；其他应收款为2699.48万元，较变更前减少3327.39万元[28] - 2022年会计估计变更后，递延所得税资产为4770.66万元，较变更前增加458.88万元；信用减值损失为13513.65万元，较变更前减少3375.75万元[28] - 2022年会计估计变更后，所得税费用为23959.38万元，较变更前减少458.88万元；利润总额为296907.68万元，较变更前减少3375.75万元；净利润为272948.30万元，较变更前减少2916.87万元[28] - 2022年会计估计变更后，归属于母公司的净利润为216438.58万元，较变更前减少2064.44万元[28] 合规情况 - 自上市至核查意见出具日，公司及相关方公开承诺已履行或正履行，无规范问题[4] - 最近三年公司无违规资金占用、违规对外担保情形[6] - 2022年8月24日，深交所因关联交易未及时审议和披露发监管函[8] - 2022年7月28日公司针对深交所监管问题完成整改[9] - 2022年10月8日，湖北证监局因关联交易披露问题发警示函[10] - 2020 - 2021年子公司向控股股东拆入资金本金累计28581.28万元[10] - 2020年拆入资金累计发生额27998.00万元[10] - 2021年拆入资金累计发生额583.28万元[10] - 公司2020 - 2021年关联交易未及时披露致年报信息不准确[10] - 公司最近三年业绩具备真实性和会计处理合规性，不存在虚假交易、虚构利润的情形[17] - 公司最近三年不存在关联方利益输送的情形[18] - 公司不存在调节会计利润以符合或规避监管要求的情形，会计处理符合企业会计准则规定[19] - 2021年执行《企业会计准则第21号—租赁（修订）》对公司财务报表无影响[21] - 2022年执行《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》对公司财务报表无影响[23][24] - 公司最近三年商誉未发生减值迹象[41] - 独立财务顾问认为公司最近三年业绩具备真实性和会计处理合规性，不存在滥用会计政策等情形，减值准备计提合理[42][43] 股权与承诺 - 11位认购对象通过证券账户合计持有公司股份109,494,950股，其中财通基金9,595,959股、诺德基金6,161,616股、兴证全球基金9,292,929股[47] - 湖北宜化集团承诺自2024年1月31日至2028年7月17日解决新疆宜化同业竞争问题[47] - 11位认购对象认购股份6个月内不转让，期限为2023年7月18日至2024年1月17日[47] - 湖北宜化集团承诺2023年2月26日至2024年6月30日避免新疆驰源与上市公司新增同业竞争[47] - 湖北宜化集团承诺本次发行完成后6个月内不减持，时间为2023年2月26日至2024年1月17日[48] - 湖北宜化集团通过本次发行取得的股票18个月不得转让，自2023年7月18日至2025年1月17日[48] - 宜昌市国资委承诺自2023年7月18日起5年内解决新疆宜化、大江集团同业竞争问题[48] - 代德明及其一致行动人2019年1月30日至2020年1月30日不谋求上市公司第一大股东地位[48] - 湖北宜化集团2018年3月2日至2018年6月15日无减持计划[48] - 湖北宜化集团自2018年5月28日起在中国境内无与上市公司竞争的业务[49] - 湖北宜化集团承诺保障湖北宜化非公开发行摊薄即期回报填补措施履行，承诺期为2017 - 02 - 24至2019 - 02 - 23[54] - 湖北宜化集团承诺半年内不减持公司股份，承诺期为2015 - 07 - 10至2016 - 01 - 10[54] - 湖北宜化集团2012年1月20日起36个月内不转让认购的1660万股非公开发行股票，至2015 - 01 - 20结束[54] 市场扩张与并购 - 公司拟现金购买宜昌新发产业投资有限公司100%股权[3] - 宜昌新发产业投资有限公司拟收购湖北宜化持有的新疆宜化化工有限公司部分股权，承诺资金源于合法自有及自筹资金[51] - 湖北宜化化工股份有限公司真实、合法及有效持有新疆宜化化工有限公司80.10%的股权，权属清晰[51] 其他策略 - 湖北宜化化工股份有限公司将完善关联交易内控和信息披露，减少不必要关联交易[50] - 湖北宜化集团有限责任公司在作为控股股东期间，不越权干预公司经营，不侵占公司利益[50] - 宜昌新发产业投资有限公司为《关于新疆宜化化工有限公司之重组协议》约定的委托贷款提供连带责任保证担保及抵（质）押担保[51] - 湖北宜化集团有限责任公司保证上市公司人员独立，高级管理人员、财务人员不在本企业及控制企业兼职领薪[52] - 湖北宜化集团有限责任公司保证上市公司资产独立，资产由上市公司独立拥有运营，不占用资金资产[52] - 宜昌新发产业投资有限公司承诺及时、足额支付收购新疆宜化股权的交易对价[51] - 湖北宜化集团有限责任公司就湖北宜化超出出资比例对新疆宜化的担保，以不超过50%的新疆宜化股权提供质押反担保[52] - 湖北宜化化工股份有限公司及相关企业不会产生与上市公司竞争的业务，获竞争商业机会将让予上市公司[50]