内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控、规范运作、保护投资者权益[5] - 内部控制目的包括遵守规定、提高效益等[6] - 董事会负责内部控制制度建立健全和有效实施[7] 控制要素与活动 - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[9] - 控制活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[12] 子公司管理 - 执行对控股子公司控制政策程序，督促建立内控[15] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、督导计划等[16] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[19] - 明确划分股东大会、董事会对关联交易审批权限[19] - 对外担保遵循合法、审慎等原则，控制风险[24] 资金与投资管理 - 对募集资金专户存储管理，按招股书用途使用[30] - 重大投资遵循合法、审慎等原则，控制风险[33] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露，董事会秘书为主要联系人[36] - 建立重大信息内部保密制度，泄露及时报告披露[37] 审计与监督 - 内部审计检查监督内部控制运行，报告通报董事会[40] - 董事会或审计委员会根据评估采取措施[41] 评价报告相关 - 内部控制自我评价报告至少含七项内容[42] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[42] 违规与生效 - 公司及有关人员违反制度按规定处罚[46] - 制度经董事会审议批准生效，由董事会解释[46]