清产核资 - 清产核资基准日为2024年3月31日，实施日期为2024年4月18日至4月30日[7] - 流动资产账面数78,659,034.03元，清查数78,717,741.36元，审定数69,373,821.36元[11] - 非流动资产账面数21,036,382.70元，清查数21,036,382.70元，审定数30,455,302.70元[11] - 资产总计账面数99,695,116.73元，清查数99,754,124.06元，审定数99,829,124.06元[11] - 负债合计审定数13,531.02元[11] - 所有者权益合计账面数99,695,416.73元，清查数99,754,124.06元，审定数99,815,593.04元[11] - 清产核资报表账面净资产99,695,416.73元，审计调整后99,815,593.04元[13] 财务调整 - 补确认2024年3月财务公司活期存款利息收入，调增货币资金58,707.33元，调增未分配利润58,707.33元[13] - 调整当期所得税费用，调增应交税费8,011.04元，调减未分配利润8,011.04元[13] - 跟调期初未分配利润，调增递延所得税资产75,000.00元，调增应交税费5,519.98元，调增未分配利润69,480.02元[13] 金融资产与负债 - 公司将金融资产划分为三类，初始确认以公允价值计量[22][23][24] - 金融负债初始确认分为三类，交易性金融负债按公允价值后续计量[33][34] - 金融资产和负债满足条件时终止确认，差额计入当期损益[38][40] - 公司对特定金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[47] 资产项目 - 2024年3月31日银行存款期末余额63,673,821.36元，2023年12月31日期初余额68,542,637.20元[64] - 其他应收款项期末和期初余额均为5,700,000.00元[64] - 高性能硅氟新材料一体化项目工程款期末余额30,380,302.70元，期初余额25,479,442.70元[72] 财务指标 - 未分配利润本期期初余额 -208,440.08元，本期增加额24,033.12元，期末余额 -184,406.96元[75] - 财务费用本期发生额 -82,444.99元，上期发生额 -22,633.22元[76] - 所得税费用本期发生额8,011.04元，上期发生额 -69,480.03元[79] - 经营活动产生的现金流量净额本期为32,044.16元，上期为 -5,977,920.10元[81] 损失审定 - 货币资金企业申报损失63,615,114.03元，审定损失63,673,821.36元[91] - 预付款项企业申报和审定损失均为9,343,920.00元[91] - 其他应收款企业申报和审定损失均为5,700,000.00元[91] - 流动资产企业申报损失78,659,034.03元，审定损失78,717,741.36元[91] - 在建工程企业申报和审定损失均为21,036,382.70元[91] - 非流动资产企业申报和审定损失均为21,036,382.70元[91] - 实收资本（或股本）净额企业申报和审定损失均为100,000,000.00元[93] - 未分配利润企业申报损失 - 304,583.27元，审定损失 - 245,875.94元[93] 其他 - 2024年3月29日浙江巨化投资有限公司将100%股权转让给巨化集团有限公司，涉及金额100,000,000.00元[74] - 审计未发现对单位损失及挂账认定、甘肃巨化新材料重大资产和财务问题有重大影响的事项[85] - 清产核资过程中不存在对资产价值的重估[85] - 数值19.75[101]