关联方定义 - 关联法人指持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人[5] - 关联自然人指直接或间接持有公司5％以上股份的自然人[5] 清算价格结算 - 清算价格与基准价变动超±5％但不超±15％，财务处报总经理批准后结算[9] - 变动超±15％但不超±30％，报总经理办公会批准后结算[10] - 变动超±30％，公司报董事会批准后结算[10] 关联交易审议 - 与关联自然人交易超30万元，提交董事会审议批准并披露[11] - 与关联法人交易超300万元且占公司最近一期经审计总资产或市值0.1％以上，提交董事会审议批准并披露[11] - 与关联人交易（除担保）占上市公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，经董事会审议后提交股东大会批准[12] 日常关联交易 - 公司应在披露上一年度报告前预计当年度日常关联交易总金额，超预计需重新审议披露[14] 关联担保 - 公司为关联人提供担保，经董事会审议通过后及时披露并提交股东大会审议[15] - 为控股股东等关联方提供担保，关联方应提供反担保[15] 表决规则 - 关联交易经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可开会，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东大会审议[16] - 股东大会审议关联交易，关联股东回避表决，其所代表股份不计入有效表决总数，公告应披露非关联股东表决情况[17][18] - 股东对自身关联关系提出异议，参加表决股东以所持表决权三分之二以上通过其异议，该股东可参加表决[18] 关联交易管理 - 关联交易明细表每年编制一次，报送财务总监审核，财务部提交审计委员会审阅，重大异议报董事会审议[19] - 公司控制或持有50％以上股份的子公司关联交易视同公司行为，参股公司按比例比照执行[21] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限为十年[21]