债券发行 - 公司获准发行不超过7亿元公司债券，本期发行总额7亿元[3] - 本期债券简称为“14金贵债”，代码“112231”，按面值平价发行[5][7][8] - 债券期限5年，存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权[9] - 存续期前3年票面利率7.05%，上调后后2年票面利率7.55%[12] - 起息日为2014年11月3日，付息日为2015 - 2019年每年11月3日，兑付日为2019年11月3日[13][14][15] 回售与违约 - 2017年11月3日回售实施完毕，回售有效申报数量为148,021张，剩余债券数量为6,851,979张[20] - 2019年11月4日发行人未能按时全额兑付“14金贵债”本金及利息，构成实质违约[29] 信用评级 - 债券发行时公司主体和债券信用级别均为AA[21] - 2019年3月21日公司主体和债券信用等级下调至AA -[23] - 2019年9月12日公司主体和债券信用等级由A下调至BBB[23] - 2019年9 - 11月东方金诚多次下调发行人主体及“14金贵债”信用等级，最终降至C级[24] 兑付情况 - 2021年6月8日发行人称完成182人兑付，总人数兑付比重79.83%，总金额兑付比重81.13%[25] - 2024年半年度报告显示“14金贵债”未偿还余额为9.6万元[32] 重整与偿债 - 2020年12月16日郴州中院裁定批准《重整计划》，发行人进入执行阶段[30] - 2020年12月31日发行人收到裁定，确认重整计划执行完毕[30] - 普通债权人普通债权20万元以下（含）部分货币全额受偿，超20万元部分每100元货币受偿2元、受偿转增股票7.3股[35] - 提存的偿债资产自执行完毕满三年债权人不领受视为放弃，剩余部分变价给发行人补充流动资金[33] 其他事项 - 2021年7月31日和2023年12月15日发行人两次公告敦促“14金贵债”持有人申报债权[34] - 国泰君安将与发行人密切沟通，做好受托管理及信息披露工作[37]