交易合规性 - 本次交易符合多项现行法律法规及规范性文件规定[2] - 交易方案制定符合公司实际情况，利于提高资产质量和持续经营能力[3] - 公司拟签署协议内容合规[8][9] - 聘请机构出具报告符合相关规定[10] - 针对交易摊薄即期回报提出填补措施，相关承诺符合规定[12] 交易性质 - 上海德迩、上海兴百昌为关联方，本次交易构成关联交易[4][5] - 标的公司财务数据未达50%以上，不构成重大资产重组[6] - 交易前后控股股东和实际控制人不变，不构成重组上市[6] - 交易相关主体不存在不得参与重大资产重组的情形[7][8] 股权情况 - 交易前控股股东及其一致行动人持股34,437,726股，占总股本22.81%[14] - 交易完成后，上海德迩及其一致行动人持股将增至53,518,998股，比例升至31.47%[14] 其他事项 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[15] - 重组前十二个月内无相关资产购买、出售情况[16] - 公司采取严格保密措施及保密制度[17] - 标的公司不存在关联方非经营性资金占用[18] - 本次交易尚需董事会审议、股东大会通过、深交所审核及证监会注册[18]