发行情况 - 发行方案经董事会审议通过，尚需深交所审核及证监会注册[7] - 发行对象拟认购金额合计30000万元，募集资金总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[7][36][56] - 发行价格为20.58元/股，发行股票数量为14577259股[9][36][91] - 发行对象认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[10][41] 募集资金用途 - 广东博俊汽车零部件生产项目拟投入24000万元，补充流动资金项目拟投入6000万元[8][43][57] 股权结构 - 发行前伍亚林、伍阿凤控制公司74.72%股份，发行后控制72.12%股份，控制权不变[50] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司注册资本40475.39万元，合并报表资产负债率为66.88%，发行后将下降[21][113] - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东净利润为36768.15万元，扣非后为36703.80万元，预估2024年分别为49024.20万元、48938.41万元[147] - 2023、2022、2021年度归属于母公司所有者净利润分别为30850.07万元、14819.23万元、8422.58万元[142] - 最近三年一期，公司前五大客户销售收入占比分别为53.05%、54.37%、71.91%和77.90%[116] - 2021 - 2024年9月末，应收账款账面价值分别为37668.24万元、66756.35万元、99872.26万元和112704.34万元[117] - 最近三年一期，主营业务毛利率分别为18.44%、20.68%、20.80%和21.76%[118] 分红情况 - 公司制定《未来三年（2024 - 2026年度）股东分红回报规划》[10][174] - 2023、2022、2021年度现金分红金额分别为4182.44万元、1549.05万元、1705.60万元[142] - 最近三年累计现金分红7437.10万元，累计现金分红/年均净利润为41.25%[142] 项目情况 - 广东博俊汽车零部件生产项目总投资40000万元，建设期2年[58] - 项目税后内部收益率预计为15.89%，静态投资回收期（税后）预计为7.47年（含建设期）[78] 技术研发 - 公司掌握模具数控加工、模具有限元分析等多项技术[154][155] - 公司研发大型冲压模架分段式加工技术[157] - 公司应用CAE成型分析技术[159] 市场与业务 - 公司拟通过项目布局珠三角业务，拓展下游整车厂客户，提升市场占有率[67][69] - 公司开展由二级向一级零部件供应商转型，与多家整车厂商建立业务联系[171] 风险提示 - 募投项目存在经营业绩未达预期、产能消化等风险[119][121] - 本次发行存在募集资金不足、无法实施等风险[125] - 公司股票价格波动幅度较大[126] - 本次发行完成后短期内每股收益存在被摊薄风险[122][151][152]