公司股权结构 - 公司持有多家子公司不同比例股权，如东土惠和等100%、上海东土致远84.66%等[5][6] 内部控制 - 公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[6] 公司治理 - 公司建立法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[7] - 董事会下设立战略委员会研究长期发展战略规划建议[9] 管理制度 - 公司实行劳动合同制，建立完善绩效考核体系并电子化[10] - 公司制订多项资金管理制度，强化资金集中管控[14] - 公司制定资产管理、采购业务、销售与收款、预算管理等制度[15][16][18][22] 2024年规划 - 完善资金授权等制度，管控资金风险，加大应收账款回收力度[14] - 持续加强财务报告信息系统建设，加强关联方往来自动核对[21] - 完成CRM、SRM、MES系统上线，实现业务活动标准化及数字化[27] - 修订《独立董事年报工作制度》并制定《证券投资管理制度》[36] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制资产、营收、利润总额错报分一般、重要、重大缺陷标准[29] - 非财务报告内部控制按直接损失金额分一般、重要、重大缺陷标准[32][33] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] 外部评价 - 国金证券认为公司法人治理结构完善，内部控制制度有效[38]