业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司架构 - 公司持有上海东土致远智能科技发展有限公司84.66%股权，东土科技（扬州）有限公司61%股权，江苏定东智能技术有限公司51%股权[5][6] - 东土惠和、东土华盛2024年完成母公司吸收合并相关公告及协议签署，工商变更未完成[5] 制度建设 - 2024年持续完善资金授权、批准、审验等管理制度，加大应收账款回收力度[14] - 公司制定固定资产、存货等资产管理内控制度，加强各项资产管理[15] - 公司建立采购与付款业务岗位责任制，明确各部门职责[17] - 公司建立销售与收款业务岗位责任制，明确各部门职责[18] - 公司制定预算管理规定，按程序编制年度全面预算并严格执行控制[22] - 2024年持续加强财务报告信息系统建设，加强关联方往来自动核对，提高合并报告效率和准确性[21] - 2024年公司修订《独立董事年报工作制度》并制定《证券投资管理制度》[34] 系统上线 - 2024年完成CRM、SRM、MES系统上线，实现销售、采购、研发、制造等业务活动标准化及数据化，交付可配置的数字化看板，初步实现图形化KPI展示等功能[26] 内控缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定中，资产总额错报金额一般缺陷为错报＜合并会计报表资产总额的0.5%，重要缺陷为0.5%≤错报＜1%，重大缺陷为错报≥1%[27] - 财务报告内部控制缺陷认定中，经营收入错报一般缺陷为错报＜合并会计报表经营收入总额的1%，重要缺陷为1%≤错报＜2%，重大缺陷为错报≥2%[27] - 财务报告内部控制缺陷认定中，利润总额错报金额一般缺陷为错报＜合并会计报表利润总额的3%，重要缺陷为3%≤错报＜6%，重大缺陷为错报≥6%[27] - 非财务报告内部控制缺陷认定中，重大缺陷为直接损失金额＞资产总额的0.5%，重要缺陷为0.2%＜直接损失金额≤0.5%，一般缺陷为直接损失金额≤0.2%[31] 内控情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 未来展望 - 未来公司将持续完善内部控制制度，优化业务流程[34] - 未来公司将加强内部控制制度执行力度，规范内部监督检查[34] - 未来公司将对发现的缺陷及时整改，防范和控制风险[34]