收购信息 - 公司拟3.235亿元收购广东埃科思95.60%股权[3][6] - 广东埃科思95.60%股权评估价值32570.92万元[7] - 嘉兴卓进等14名交易对方分别持有广东埃科思不同比例股权[6] - 交易完成后公司将直接持有广东埃科思95.60%股权，间接持有2.00%股权[4][9] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组，尚需股东大会审议[4] 财务数据 - 截至2024年9月30日，广东埃科思资产总额22934.87万元，负债总额13985.12万元，资产净额8949.75万元[33] - 2024年1 - 9月，广东埃科思营业收入2690.43万元，营业利润 - 3745.24万元，净利润 - 3744.57万元[33] - 截至2024年9月30日，嘉兴卓进资产总额4624.51万元，负债总额500.00万元，资产净额4124.51万元[43] - 2024年1 - 9月，嘉兴卓进营业收入0.00万元，净利润0.13万元[43] - 截至2024年9月30日，嘉兴创进资产总额为6204.87万元，净利润为 - 3.70万元[49] - 2024年1 - 9月，嘉兴创进营业收入为0.00万元[49] - 2023年嘉兴创进净利润为 - 152.73万元[49] - 截至2024年9月30日，南京翎贲昭离资产总额为2155.07万元，净利润为 - 3.31万元[55] - 2024年1 - 9月，南京翎贲昭离营业收入为0.00万元[55] - 2023年南京翎贲昭离净利润为 - 41.89万元[55] 未来展望 - 公司已确定以AR/VR为未来主要战略方向[38] - 收购埃科思股权对构建AR/VR空间感知领域能力和竞争优势有重要意义[38] - 本次收购使公司在AR/VR领域布局更完善，实现感知+显示系统完整闭环[119] 评估相关 - 截至2024年9月30日，广东埃科思股东全部权益评估价值34070.00万元，增值率280.68%[7] - 广东埃科思资产基础法评估结果为12818.70万元，收益法评估结果为34070.00万元[81] - 收益法评估假设广东埃科思公司存续期间为永续期，取2032年作为明确预测期分割点[88] - 2024年10 - 12月至2028年营业收入分别为1085.50万元、8006.73万元、13647.13万元、20522.00万元、28730.80万元[100] - 2024年10 - 12月至2028年企业自由现金流量分别为 - 1904.83万元、 - 2659.76万元、 - 5392.22万元、 - 1730.85万元、563.30万元[100] - 2029年至2032年及永续期营业收入分别为37350.04万元、44840.57万元、49355.41万元、52331.10万元、52331.10万元[101] - 2029年至2032年及永续期企业自由现金流量分别为3717.38万元、7480.12万元、10307.00万元、10289.81万元、11186.14万元[102] - 折现率均为12.42%[100][102] 交易细节 - 公司拟与14名交易对方签署股权转让协议，受让广东埃科思95.60%股权，交易总对价32350万元[107][108] - 嘉兴卓进转让出资额7520万元，占比30.08%，交易现金对价7520万元[108] - 嘉兴创进转让出资额5940万元，占比23.76%，交易现金对价5940万元[108] - 深圳聚源芯创转让出资额3200万元，占比12.80%，交易现金对价8000万元[108] - 南京翎贲昭离转让出资额2100.60万元，占比8.40%，交易现金对价2100.60万元[108] - 嘉兴凤凰长进转让出资额1439.40万元，占比5.76%，交易现金对价1439.40万元，转让后仍持有2.4%股权[108][109] - 受让方在工商变更手续完成后五个工作日内支付全额股权转让款[109] - 本次交易先决条件包括受让方董事会及股东大会审议通过等多项条件[110][111][112] - 双方各自缴纳本次股权转让和工商变更登记过程中涉及的税费[113] 风险与措施 - 本次交易存在实施、整合及管理、标的资产评估、新增商誉减值、标的公司业绩下滑等风险[124][125][126][127][128] - 公司为保障交易和中小投资者利益，采取聘请中介、履行信披义务等保护措施[106]