控股子公司定义 - 公司对控股子公司定义为直接或间接持股超50%股权或权益等情况[2] 会议与决议报备 - 控股子公司会议通知和议题需在召开5日前报公司董事会秘书[6] - 控股子公司作出决议应在2个工作日内向公司董事会秘书办公室报备[6] 人员管理 - 公司对控股子公司会计机构负责人、主办会计实行委派制[10] - 公司可向控股子公司提名董事、监事或推荐高级管理人员[14] - 控股子公司董事等人员任期按章程执行，公司可提调整建议[14] 经营管理 - 控股子公司经营规划须服从公司整体战略规划[18] - 控股子公司每年应编制年度经营计划与财务预算报公司批准[18] - 控股子公司发生重大事项应按规定提交公司审议[18] 决策与交易审批 - 控股子公司投资决策需制度化、程序化，报批前要进行考察、研究、论证和评估[19] - 控股子公司关联交易需经控股子公司和公司董事会或股东会审议[19] - 控股子公司对外担保需遵循相关规定，经控股子公司和公司董事会或股东会审议[19] 信息报告 - 控股子公司应定期向公司报告经营情况，包括月报、季报等[22] 重大事项审批流程 - 控股子公司重大事项审批需先论证评估，报公司审核，再提交其董事会或股东会审议[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司进行审计监督，审计委员会可发起临时检查[26][27] - 审计检查内容包括法规执行、制度执行、内控建设等情况[27] 行政与文件管理 - 控股子公司行政事务由公司行政部门归口管理、指导[29] - 控股子公司相关文件资料应报送公司备案，变更后及时更新[29] 制度实施与管理 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改和解释权归公司董事会[33][34]