交易基本信息 - 嘉必优拟购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权并募集配套资金[15] - 报告期为2022年、2023年及2024年1 - 9月，评估基准日为2024年9月30日[15] - 独立财务顾问为海通证券，法律顾问为北京德恒律师事务所，审计机构为大信会计师事务所，评估机构为金证（上海）资产评估有限公司[16] 业绩数据 - 2024年1 - 9月嘉必优基本每股收益从0.5元/股上升至0.57元/股[38] - 标的公司2022 - 2024年1 - 9月经审计扣非归母净利润分别为1069.04万元、2367.50万元和3825.94万元[41] - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年净利润合计不低于27000万元[41] 交易作价与估值 - 截至评估基准日2024年9月30日，欧易生物100%股权评估价值为131,600.00万元，63.2134%股权最终交易作价为83,062.37万元[60] - 选取诺禾致源、金域医学、艾德生物为可比上市公司，欧易生物平均承诺净利润市盈率14.60，低于同行业均值和中位数[64][66] 财务指标变化 - 2024年9月30日交易后资产总额、负债总额、营业收入、净利润等指标较交易前有显著变化[82][87][89] - 2024年9月30日交易后非流动资产占比上升因收购商誉增加，流动负债占比上升因合同负债增加[84] 未来展望 - 本次交易将打造“技术服务+创新高价值分子挖掘+产品输出”一体化产业服务平台[94][95] 交易相关安排 - 标的资产交割需在交易获上交所审核同意并经中国证监会注册之日起30个工作日内完成[98] - 上市公司拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金不超过26,947.21万元[145] 合规情况 - 本次交易未达到经营者集中申报标准，不会导致垄断行为[26] - 本次交易相关主体不存在不得参与重大资产重组的情形[59] - 本次交易发行股份购买资产的发行价格等符合相关规定[70][73][131][148]