内部控制评价 - 公司董事会对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告及非财务报告内部控制重大及重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额98.12%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额99.62%[6] 组织架构与管理 - 公司实行“事业部＋职能”架构，设四个事业部和多职能部门[9] - 董事会下设审计、战略委员会，分别负责审计监督和战略管理[9][10] - 设立审计监察部负责内控评价与监督[9] 发展战略 - 公司坚持“做精原料、做强CDMO、做好药品、拓展医美”战略[11] 制度建设与执行 - 建立EHS、融资、投资、资金营运、对外担保等管理制度并有效执行[14][17][18][19][20] - 调整采购业务架构，优化采购细则，采购环节控制有效[21][22] - 规范固定资产、存货、无形资产、销售等管理，各环节控制有效[23][24][26] - 制定研发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理等制度并合规执行[27][29][30][33][34] - 搭建信息体系，制定信息传递、系统管理规定，操作无违规[35][37] 风险关注与缺陷认定 - 关注原材料采购价格波动等5个高风险领域[37] - 依据内控规范制定《内控手册》开展评价，缺陷认定标准与前年度一致[38] - 明确财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷定量标准[40][41] 最终结论 - 报告期内无财务及非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43] - 审计委员会和审计监察部完成一般缺陷整改[43] - 截至2024年12月31日，公司内部控制体系基本健全[44] - 未发现对投资者决策有重大影响的其他内控信息[44]