华海诚科(688535) - 中信建投证券股份有限公司关于江苏华海诚科新材料股份有限公司本次重大资产重组摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见
市场扩张和并购 - 公司拟购买衡所华威70%股权并募集配套资金[2] 业绩总结 - 2024年1 - 10月交易前营收26,613.59万元,交易后65,620.15万元,变动率146.57%[7] - 2024年1 - 10月交易前净利润3,882.83万元,交易后5,708.51万元,变动率47.02%[7] - 2024年1 - 10月交易前基本每股收益0.48元/股,交易后0.62元/股,变动率29.17%[7] 财务数据 - 2024年10月31日交易前资产总计125,007.49万元,交易后301,235.55万元,变动率140.97%[3] - 2024年10月31日交易前负债合计21,585.63万元,交易后132,591.53万元,变动率514.26%[3] - 交易后截至2024年10月31日,公司48,000万元其他应付款已结清[5] 其他新策略 - 公司拟加强经营管理和内控,提高经营效率[9] - 公司将整合标的公司,发挥协同效应[10] - 公司将完善利润分配政策,强化投资者回报机制[11] 措施评估 - 上市公司本次交易摊薄即期回报分析合理[15] - 拟定的填补回报措施可行[15] - 相关措施符合法规要求,利于保护中小投资者权益[15]