业绩总结 - 2024年6月30日，资产基础法评估股东全部权益价值为152,720.06万元，较合并报表归属于母公司所有者权益增值21,620.48万元，增值率16.49%[14][15] - 2023年度，公司财务费用为 - 3041.75万元，利息费用为10617.23万元，利息收入为13679.11万元[200] - 2023年度，公司政府回购项目应收款项产生的利息收入为12701.62万元[200] 资产数据 - 流动资产账面价值505,515.20万元，评估价值505,595.23万元，增值80.03万元，增值率0.02%[17] - 非流动资产账面价值256,271.96万元，评估价值302,857.27万元，增值46,585.31万元，增值率18.18%[17] - 资产总计账面价值761,787.16万元，评估价值808,452.50万元，增值46,665.34万元，增值率6.13%[17] 应收款项数据 - 截至评估基准日，母公司应收款项类资产账面价值合计占总资产账面值的59.85%，评估价值与账面价值相同[21] - 合同资产账面价值222,450.63万元，截至2024年6月末，前五大客户账面价值合计107,669.46万元，占比48.40%[24][26] - 截至评估基准日，母公司应收账款账面值为71444.75万元，前五大客户合计账面价值40442.73万元，占总额比例56.61%[32][34] 其他资产数据 - 截至评估基准日，母公司其他非流动资产账面值为162020.26万元，分期收款项目应收款占账面价值的95.77%[39][42] - 母公司其他流动资产账面价值211,619.82万元，评估价值211,699.85万元，评估增值80.03万元[45] - 母公司固定资产账面价值3502.11万元，评估增值4301.80万元，主要源于房屋建筑物增值3990.07万元[60] 长期股权投资数据 - 截至评估基准日，母公司长期股权投资账面价值为70499.25万元，被投资单位账面净资产评估增值合计为15011.89万元，增值率15.89%[75][76] - 甬科工业、路桥公司、南湾交投三家被投资单位净资产评估增值额占全部长期股权投资净资产评估增值额的比例为92.55%[80][81] - 互联铁路评估后净资产较公司长期股权投资账面价值减值276.41万元，建筑产业减值902.55万元[103] 其他权益工具投资数据 - 公司其他权益工具投资账面价值和评估价值均为2605万元[106] - 宁波城建智造科技有限公司注册资本10000万元，公司持股19%，评估价值为0元[106][107] - 宁波富邦公路工程建设有限公司注册资本10000万元，公司持股2%，2024年1 - 6月营业收入4523.08万元，净利润 - 115.87万元[108][112] 担保数据 - 养护公司最高担保金额分别为3000万元和4000万元，报告期末主债权余额为458.74万元和3245.52万元[123] - 建筑产业最高担保金额为1000万元，报告期末主债权余额为1000万元[123] - 交工建材最高担保金额分别为10000万元和2000万元，报告期末主债权余额为2071.47万元和2000万元[123] 子公司经营数据 - 2024年1 - 6月甬科工业总资产57396.19万元，所有者权益12916.45万元，营业收入549.70万元，净利润 - 1223.06万元[144] - 2024年6月30日，养护公司总资产17749.53万元，所有者权益5945.11万元，营业收入15051.13万元，净利润380.80万元[127] - 2024年6月30日，建筑产业总资产4336.42万元，所有者权益 - 392.01万元，营业收入1053.87万元，净利润65.69万元[130] 市场法评估数据 - 本次交易市场法估值158,200万元，选用EV/EBITDA作为价值比率，可比公司6家，流动性折扣取值19%[175] - 20日均价估值下，P/B、P/E测算估值分别为148,500.00万元、152,000.00万元，低于EV/EBITDA的158,200.00万元[185] - 三个价值比率下平均估值为152,900.00万元，较本次评估市场法估值结论低3.35%[185] 行业与未来展望 - 我国交通施工业面临政策支持、绿色转型等多重因素深度影响，行业发展模式正在转变[11] - 未来建筑企业需全面推进产业现代化，交通施工企业要从“传统建造商”转型为“绿色智慧交通综合服务商”[12] - 到2025年，自治区公路网总里程规划超21万公里，高速公路总里程增加超4500公里达1万公里[192]