内部审计部门工作安排 - 每季度向董事会审计委员会报告工作，每年提交内部审计报告[7][13] - 至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来情况[15] - 至少每季度检查募集资金存放与使用情况[15] - 每季度进行季度审计工作总结并汇报[18] 审计流程 - 实施审计前三天下达通知书，特殊情况灵活处理[17] - 被审计单位10日内对审计报告提书面意见[17] 奖惩措施 - 违规被审计单位或个人给予处分或移交处理[20] - 违规内部审计部门和人员处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[21] - 优秀被审计单位、个人和内审人员可获表彰[24] 制度相关 - 未尽事宜按国家规定和章程执行[23] - 抵触后续规定按规定执行，董事会修订[23] - 解释权归董事会，自审议通过生效[24][25]