内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] 制度建设与发布 - 2024年8月发布《反舞弊与举报管理制度》[14] - 2024年3月发布《内部审计制度》[16] 缺陷认定标准 - 财务报告重大缺陷：错报金额≥资产总额1%或≥营业收入3%[17] - 财务报告重要缺陷：资产总额0.5%≤错报金额＜1%或营收1.5%≤错报金额＜3%[17] - 财务报告一般缺陷：错报金额＜资产总额0.5%且＜营业收入1.5%[17] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[20] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 内控评价报告基准日，公司无财务报告内控重大缺陷[22] - 内控评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大缺陷[22] 保荐机构相关 - 保荐机构西南证券认为公司法人治理结构健全[24] - 西南证券认为公司内控符合法规和监管要求[24] - 西南证券认为公司在重大方面保持有效内控[24] - 西南证券认为公司2024年度内控评价报告真实客观[24] - 西南证券保荐代表人有孔辉焕、李文松、艾玮[26][27] - 西南证券出具核查意见日期为2025年3月15日[26][27]