交易相关 - 本次交易拟置出全部资产及经营性负债，非经营性负债不纳入[9] - 发行股份购买资产发行定价为定价基准日前60交易日股票交易均价80%[9] - 交易完成后，恒力重工将成上市公司全资子公司[9] 合规情况 - 报告期内，公司及多名时任董高被广东证监局行政监管、上交所监管警示[9] - 截至补充法律意见书出具日，公司及现任董监高近三年无重大处罚（无关除外）[12] - 报告期内公司运作规范，无资金被违规占用等重大违规[14] - 近三年，公司及相关方无重大处罚等情形，无影响重组的违法违规行为[15] 债务情况 - 截至2024年12月31日，已取得债务转移同意函金额10890.82万元，占比81.74%[20] - 未取得同意函金额2432.65万元，占比18.26%[20] - 未取得同意函但已偿还金额1227.30万元，占比9.21%[20] - 未取得同意函且未偿还金额1205.35万元，占比9.05%[20] - 截至2024年9月30日，松发股份母公司口径非金融债务约13323.47万元[20] - 原材料供应商债务占全部未取得同意债务比例64.53%[22] - 客户债务占全部未取得同意债务比例10.78%[22] - 承租人债务占全部未取得同意债务比例0.78%[22] - 服务商债务占全部未取得同意债务比例8.76%[22] - 业主债务占全部未取得同意债务比例9.14%[22] 债务影响 - 公司与中坤投资约定可实现债务转移，交易后无偿债或或有风险，不影响评估作价[25][30] - 公司处理部分债务有可行安排，少部分未取得同意函不影响交易[30]