内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围包括公司及众多子公司、孙公司[5] - 董事会认为公司在重大方面保持有效内部控制[4] 内部控制体系 - 公司建立法人治理结构、管理运营组织机构[5][7] - 设立内部审计部门监督内部控制工作[7] - 建立“价值创造 - 评价 - 分配”管理体系[8] - 建立风险评估体系和相关控制程序[9][10] 财务相关情况 - 截至2024年12月31日未发生关联交易和对外担保事项[12] - 报告期内不存在控股股东等占用资金和逾期担保风险[12][13] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷按营收和资产总额错报金额划分[16] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额划分[18] 管理与制度建设 - 各职能部门对子公司对口管理并召开经营分析会议[11] - 制定关联交易和对外担保相关制度[12]