业绩相关 - 纳入评价单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[1] 内控建设 - 建立《员工手册》等落实诚信道德观念[5] - 董事会审计委员会下设审计内控部开展内审工作[7] - 建立以ERP为核心信息化管理平台提效[9] 控制政策 - 主要经营活动有交易授权等控制政策程序[11] - 交易授权控制明确范围、权限等内容[11] - 责任分工控制贯彻不相容职务分离原则[11] - 制定严格电子信息系统控制制度[12] 缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷定量、定性标准[17][18] - 明确非财务报告内控缺陷定量、定性标准[20] 内控评价 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[21] - 评价基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[24] - 自评价基准日至发出日无影响内控评价结论因素[24] - 保荐机构认为公司内控体系完善，自评报告属实[25]