平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 守正创新审字 202500023 号 (特殊普通合伙) 河南守正创新 十日 目 录 | 项 目 | | 起始页码 | | --- | --- | --- | | 内部控制审计报告 | | 1 | | 平顶山天安煤业股份有限公司 | 2024 年度内部控制评价报告 | 3 | 河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 守正创新审字 202500023 号 平顶山天安煤业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称"平煤股份"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是平煤股份董事 会的责 ...