内部控制评价 - 天衡会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 公司董事会认为基准日财务报告内控有效，无重大缺陷[11] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[12] 评价范围占比 - 纳入评价单位资产总额占合并报表资产总额100%[14] - 纳入评价单位营收占合并报表营收总额100%[14] 缺陷标准 - 财务报告内控错报金额占净资产比值≥1%为重大缺陷[16] - 非财务报告内控直接损失占净资产比值≥1%为重大缺陷[17] 缺陷情况 - 报告期无财务及非财务报告内控重大和重要缺陷[18][21] - 发现的内控一般缺陷风险可控，已安排整改[18] 其他 - 涉及金额1500万元[23]