内部控制范围与标准 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额102.07%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额97.25%[10] - 财务报告内控错报小于资产总额0.5%为一般缺陷等[12] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[15] 内部控制原则与依据 - 内部控制评价遵循全面性等原则[6] - 内部控制评价依据《公司法》等法律法规[8] - 建立与实施内部控制遵循全面性等原则[21] 内部控制组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[23] - 公司监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[23] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独董任主任委员[26] 风险识别与控制活动 - 公司识别内部风险关注人力资源等因素[30] - 公司识别外部风险关注经济等因素[32] - 公司控制活动包括不相容职务分离等[33] 信息与沟通及监督 - 公司建立信息与沟通制度，信息收集传递良好[43] - 公司建立信息系统控制制度，保证安全稳定运行[45] - 公司建立反舞弊机制，规范处理程序[45] - 公司建立内部控制监督制度，明确职责等[46] 各项业务制度管理 - 公司制定货币资金管理制度，确保真实可控[47] - 公司制定筹资管理制度，控制财务风险[48] - 公司按制度管理募集资金，调整募投项目经审议披露[50] - 公司规范采购与付款管理，分离不相容职务[51] - 公司制定销售与收款管理制度，防止舞弊[52] - 公司形成质量管控体系，加强成本费用控制[53] - 公司固化固定资产流程管控，实现全生命周期管理[54] 内部控制结论 - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[62][63] - 公司董事会认为内部控制有效，会随情况调整完善[64]