中信证券股份有限公司 关于宁夏银星能源股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为宁夏银 星能源股份有限公司（以下简称"银星能源"或"公司"）2023 年度向特定对象 发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 —保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规 范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对《宁夏银星能源股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，核查的具体情况如下： 一、内部控制建设工作总体情况 2024年按照已经建立的内控体系继续实施运行。2024年7月公司成立内控制 度修编工作组，结合上级单位制度体系框架和子体系以及2024年度制度修编计划， 对公司制度框架和制度子体系进行梳理完善，全面梳理现行有效的所有制度，形 成由11个制度子体系、178项制度组成的完整体系，其中新增32项、修订61项、 废止53项；认真梳理各类审批、签字流程，对涉及招标采购及合同管理、 ...