财务数据 - 2024年末资产总计9,126,575,207.18元，较期初增长约28.99%[21] - 2024年末流动资产合计262,876,057.11元，较期初增长约114.25%[21] - 2024年末非流动资产合计8,863,699,150.07元，较期初增长约27.49%[21] - 2024年末负债合计9,093,344,908.76元，较期初增长约29.89%[23] - 2024年末流动负债合计6,452,636,263.88元，较期初增长约6.64%[23] - 2024年末非流动负债合计2,640,708,644.88元，较期初增长约178.16%[23] - 2024年末所有者权益合计33,230,298.42元，较期初减少约55.62%[23] - 2024年末货币资金为45,078,745.73元，较期初增长约27.81%[21] - 2024年末应付账款为199,571,883.01元，较期初增长约77.74%[23] - 2024年末长期借款为2,640,708,644.88元，较期初增长约178.16%[23] - 本期营业总成本41,544,602.72元，上期为15,958,993.79元[25] - 本期营业利润为 -41,544,602.72元，上期为 -15,954,395.59元[25] - 本期净利润为 -41,645,368.40元，上期为 -15,946,848.42元[25] - 本期经营活动现金流入小计8,326,548.13元，上期为1,155,644.10元[27] - 本期经营活动现金流出小计36,402,249.13元，上期为21,041,701.84元[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -28,075,701.00元，上期为 -19,886,057.74元[27] - 本期投资活动现金流出小计1,525,764,993.71元，上期为801,834,424.91元[27] - 本期筹资活动现金流入小计2,040,899,972.31元，上期为1,166,652,032.78元[27] - 本期筹资活动现金流出小计477,250,905.77元，上期为449,649,835.36元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为9,808,371.83元，上期为 -104,718,285.23元[27] 股权与公司架构 - 公司2021年12月16日成立，注册资本10000.00万人民币[32] - 成立时京投公司持股47.00%，首旅集团持股30.00%，城建集团持股23.00%[32] - 2024年首旅集团转让股权，王府井集团获15.00%，首酒集团获9.00%，首旅集团剩余6.00%[32] - 2024年4月30日成立王府井商业管理分公司，5月13日成立酒店管理分公司[32] 会计政策与核算 - 会计期间为每年1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[36] - 会计核算以权责发生制为基础，财务报表以历史成本为计量基础[36] - 金融资产分三类，满足条件时终止确认，仅在改变管理业务模式时重分类[38][39][44] - 金融负债初始确认分两类，后续计量方式不同[44][46][47] - 公司以预期信用损失为基础对相关项目进行减值会计处理[51] 资产与折旧 - 机械设备、办公设备使用年限5年，残值率5.00%，年折旧率19.00%[69] - 运输工具使用年限4年，残值率5.00%，年折旧率23.75%[69] - 电子设备使用年限3年，残值率5.00%，年折旧率31.67%[69] - 固定资产按取得时实际成本初始计量，在建工程成本按实际工程支出确定[67][72] - 无形资产包括软件，按成本初始计量[75] 收入与成本 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约情况分时段或时点确认[91][93] - 房地产销售在房产完工验收合格交付时确认收入[98] - 酒店运营除餐饮服务在结束时点确认收入，其他业务按不同规则确认[99] - 物业服务、物业出租、其他服务合同分别在提供服务、租赁期内、提供服务过程中确认收入[100][101][102] - 合同成本包括取得成本和履约成本，符合条件确认为资产并摊销[103] 税务与其他 - 增值税计税依据为应税收入，法定税率为6%、9%、13%；企业所得税计税依据为应纳税所得额，法定税率为25%[115] - 政府补助中，非货币性资产公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[106] - 所得税采用资产负债表债务法确认递延所得税[108] - 公允价值计量分三个层次[113] 项目情况 - 湾里项目预算数为112.5274亿元，期末余额88.5200261852亿元，工程累计投入占预算比例为80.31%，工程进度为72%[119] - 湾里项目利息资本化累计金额为11.4785607507亿元，本期利息资本化金额为4.2782713391亿元，本期利息资本化率为4.83%[119] 关联交易 - 向王府井奥莱关联采购本期发生额为10,229,657.18元，占同类交易金额比例为100.00%[127] - 应付账款中，对城建集团期末余额为196,761,954.99元，期初为110,774,169.37元[127] - 其他应付款中，对京投公司期末余额为2,930,021,980.78元，期初为2,788,442,790.00元[127] - 关联方应付款项合计期末余额为6,237,343,274.70元，期初为5,932,857,000.00元[128]