合同定义与审批 - 重大合同指金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元的合同[4] - 董事长有权审批“三重一大”等事项涉及的合同[15] - 董事长有权审批资产原值50万元以下生产线及设备等资产对外租赁事项合同[15] - 董事长有权审批资产原值50万元以下单项资产处置和房屋等资产处置合同[15] 合同管理流程 - 公司财务和承办部门分别负责合同财务和业务审核[7] - 合同审查与登记工作由公司合同管理部门归口办理[7] - 公司所有合同样本由合同管理部门统一起草[9] - 合同审核需经承办部门、合同管理部门、财务部门等多部门[12] 合同审核关注要点 - 公司财务部门审核合同关注经济性、可行性、严密性、合法性[14] - 公司合同管理部门审核合同关注合法性、严密性、可行性、程序性[15] 可签订合同额度 - 资产原值50万元以下财产损失合同可签订[16] - 200万元以下技术设备引进项目合同可签订[16] - 年度投资计划内预计总投资额超计划额度10%以下且绝对金额200万元以下单项、单次工程项目合同可签订[16] - 100万元以下服务购买合同可签订[16] - 400万元以下工程项目合同可签订[16] - 400万元以下日常维护维修事项合同可签订[16] - 10万元以下对外捐赠、赞助合同可签订[16] 合同评估与监督 - 公司至少每年年末开展合同履行情况评估[23] - 公司审计部门对合同涉及资金、资产来源和使用程序抽查审核[30] - 公司财务部门对合同管理进行财务监督[30] 责任追究 - 签订合同未了解对方资信和履行能力致公司损失应追责[32] - 公司不能履行合同致损失应追责相关责任人及单位[32] - 对方违约合同承办部门未及时汇报解决致公司损失应追责[32] - 合同签订和履行中收受贿赂等致公司损失追究有关人员责任[33] - 违反制度触及国家法律法规移交司法部门处理[33] 制度相关 - 制度中“以上”“超过”含本数，“以下”不含本数[35] - 制度未尽事宜依国家法律等及公司章程规定执行[35] - 制度与相关规定不一致以相关规定为准[35] - 制度经公司董事会批准后生效[35] - 《广西绿城水务股份有限公司内部控制制度——合同》（绿城水务发〔2022〕91号）废止[35]