业务额度 - 公司及子公司十二个月内外汇衍生品交易业务额度累计不超12000万美元（或等值外币）[3] - 外汇衍生品交易额度使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月[3] 业务背景 - 公司出口业务收入增加，面临汇率或利率波动风险[4] 业务目的与可行性 - 开展外汇衍生品交易可提高应对外汇波动风险能力，增强财务稳健性[5] - 自有资金规模能支持衍生品交易业务所需资金，开展业务切实可行[5] 业务风险 - 外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际差异会产生交易损益[7] - 客户应收账款逾期会造成延期交割导致公司损失[7] 风险管控 - 禁止外汇衍生品交易的风险投机行为[8] - 制定外汇衍生品交易管理制度，加强人员培训并建立异常情况报告制度[10] - 财务中心持续跟踪外汇衍生品价格变动，评估风险敞口并定期报告[10]