财务内控 - 审计公司认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大与重要缺陷[12] - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内部控制重大和重要缺陷[38][39] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为97.07%[18] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为96.97%[18] - 纳入评价范围的内部环境、控制活动、信息与沟通业务和事项分别有4项、17项、2项[19] 公司运营 - 云南临沧布洛森科技有限公司于2024年5月成立[18] - 公司通过年度经济责任制分解战略，约定部门及子公司经营目标[20] 制度建设 - 公司制定人力资源、资金管理、供应链、资产、销售等多项制度[22][23] - 公司制定工程建设、全面预算、信息披露等管理制度[24][26] - 公司制定消防安全、环保、内部信息传递等制度流程[28][29] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价按营业收入和资产总额错报设定重大、重要、一般缺陷标准[31] - 非财务报告内控缺陷评价按直接财产损失总额设定重大、重要、一般缺陷标准[35] 其他 - 公司依据相关手册、制度及方案开展内控评价工作[30] - 董事会区分财务与非财务报告内控确定缺陷认定标准[30]