业绩相关 - 公司应收账款账面价值为254,670,997.33元，占当期期末资产总额的26.14%[25] 内部控制 - 2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面保持有效[6] - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，不存在财务、非财务报告内部控制重大缺陷[12][14] - 截至2024年12月31日，纳入内部控制评价范围含所有合并报表单位[16] 用户数据 - 客户群体集中于以中国中车及其下属公司为主的制造商及国有轨道交通运营单位[23] 未来展望 - 深化客户分层管理机制，挖掘潜在客户需求，拓展新市场[23] - 密切关注宏观经济动态及政策变化，加强技术创新，拓展多元化产品线[24] 新策略 - 实行“客户信用分级 + 账款动态监控”管理体系，推动供应链金融工具应用[25] - 强化公司治理，完善决策机制，健全对分公司及子公司的管控机制[27] - 建立岗位责任制，合理划分岗位职责，防止差错和舞弊[28] - 按交易金额和性质划分一般授权和特别授权，控制交易风险[29] - 执行《企业会计准则》，建立具体财务管理制度[30] - 建立资产日常管理制度和定期清查制度，保障财产安全[31] - 制定多项采购相关制度，降低采购风险[37] - 建立货币资金管理及使用审批等制度[39] - 存货每年进行两次全面盘点清查，辅以月度和季度盘点[41] - 财务部会同资产管理部门每年两次对固定资产进行全面盘点清查[42] - 重新修订《募集资金管理办法》，确保资金使用合法合规[43] - 重新修订《对外担保管理制度》，严格控制担保风险[44] - 建立完善信息披露制度，规范信息披露行为[46] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按利润总额、营业收入潜在错报划分[50] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准按直接财产损失金额划分[53] 内控结果 - 报告期内未发现公司存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[56][57] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[58]