内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 缺陷定量标准 - 财务报告利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[13] - 财务报告资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额0.5%[13] - 财务报告经营收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥经营收入总额0.5%[13] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷定量标准为损失≥利润总额5%或资产总额≥0.2%[14] - 非财务报告直接财产损失重要缺陷有对应定量标准[14] 缺陷整改与结论 - 公司对财务和非财务报告一般缺陷发现即拟订整改方案[16][17] - 评价基准日公司无未完成整改的重大和重要财务报告内控缺陷[17] - 报告期公司未发现非财务报告重大和重要内控缺陷[17] - 评价基准日公司未发现未完成整改的非财务报告重大和重要内控缺陷[18] 其他情况 - 公司内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[12] - 评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[7] - 上一年度内控缺陷整改情况不适用[18] - 本年度内控运行适用，下一年改进工作开展评价[18] - 其他重大事项说明不适用[19]