内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 纳入评价范围主要单位包括公司及所有子公司[8] 内部控制有效性 - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[7] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制缺陷[29] 内部控制体系 - 公司建立完善法人治理结构和职能部门[10][11] - 建立健全制度管理、质量流程等体系[15][16] - 制定财务会计、人力资源等管理制度[17][20] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控分重大、重要、一般缺陷[24] - 非财务报告内控分重大、重要、一般缺陷[27] 其他 - 报告由三只松鼠董事会于2025年3月28日发布[32]