业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 公司建立股东会、董事会、监事会，各司其职[6] - 建立人力资源管理政策和制度，搭建培训管理体系[8] - 将企业文化建设融入日常经营[9] - 建立质量管理、环境管理等体系，履行社会责任[10] - 建立资金授权、批准、审验等管理制度[13] - 建立销售与收款管理制度体系[14] - 制定《预算管理办法》促进资源有效配置[19] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥营业收入总额的2%或≥资产总额的1%[34][39] - 重要缺陷定量标准为营业收入总额的1%≤错报金额＜营业收入总额的2%或资产总额的0.5%≤潜在错报<资产总额的1%[34][39] - 一般缺陷定量标准为潜在错报<营业收入总额的1%或<资产总额的0.5%[35][40] 报告结论 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41][42] - 保荐机构认为公司已建立内控体系且评价报告真实反映情况[46] - 保荐机构对公司2024年度内部控制评价报告无异议[47]