内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责审计意见及披露非财务重大缺陷[5] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控在重大方面有效[7][8] - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]