委员会构成与会议情况 - 2024年公司第五届董事会审计与内控委员会由4名独立非执行董事组成[1] - 2024年度该委员会共召开9次会议，审议议题及听取汇报共28项[1] 议案审议情况 - 2024年1月23日审议调整中交（厦门）电子商务有限公司股权所涉关联交易议案，认为交易正常合规[2] - 2024年1月26日审议聘任刘正昶为公司财务总监议案，认为其任职资格合法且胜任[2] - 2024年2月27日审议聘任刘军为内部审计机构负责人议案，认为其胜任，还审议2024年审计工作指导意见及安排议案[2] - 2024年3月26日听取安永审计师关于2023年度财务报表及内控审计情况汇报，建议补充相关措施及成效[3] - 2024年3月26日审议2023年度业绩公告及年度报告等多项议案并给出建议[3] - 审议2024年第一季度、半年度、第三季度报告及2024年全面预算报告、融资担保计划等议案[4][5] - 制定2025 - 2027年度多种日常性关联交易上限计划[4] - 审议多项关联交易及项目投资所涉关联交易议案[4][5][6] 审计相关情况 - 经安永审计，公司2023年不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况[3] - 评估报告显示安永会计师事务所和安永华明会计师事务所2023年度履职客观全面[3] - 中交财务有限公司2023年度经营良好，不存在重大管理风险，关联金融业务风险可控[3] - 2024年度续聘安永会计师事务所和安永华明会计师事务所分别为国际核数师和国内审计师[7] - 2024年度审计师审计费用与往期相比未发生明显变化，继续按此执行[5] 建议与意见 - 建议对各板块业绩完成情况深入分析，加强成本管控和管理能力，提升项目盈利水平，推行精细化管理[4] - 建议动态管理全面预算，适时调整目标并调动资源，激发员工积极性[4] - 建议着力提升资产证券化产品质量，严禁无股权、超股权担保行为[5] - 建议在中期业绩发布后保持与股东积极沟通，与投资者维持顺畅有效沟通渠道，实施详尽信息披露机制[5] - 建议关注历史问题整改进展，并针对未来内控工作提出审计建议[6] - 建议公司优化关联交易计划策划与执行，规范利用关联交易额度[12] - 建议博茨瓦纳朱瓦能100MW光伏电站项目优选融资方、确保同股同权、关注汇率等风险[12] 其他情况 - 审计与内控委员会审议公司2024年审计工作指导意见及工作安排并督促执行[8] - 审计与内控委员会审阅公司2023年度财务决算报告及2024年各季度财务报告，认为报表真实准确[9] - 2024年3月审计与内控委员会审阅《2023年度内部控制评价报告》，认为公司内部控制有效[10] - 审计与内控委员会指导公司制定2025 - 2027年度日常性关联交易上限计划[12] - 审计与内控委员会审核公司提交董事会审议的10项关联交易事项，发表10份书面审核意见[12] - 审计与内控委员会认为公司关联交易基本符合经营发展需要，定价公允合理[13] - 审计与内控委员会协助董事会审查公司财务、风控及内控情况，进行财务合规性控制[14] - 审计与内控委员会提供专业意见保障董事会科学决策，维护公司与股东利益[15]