内控评价 - 公司董事会对2024年12月31日内控有效性进行评价[1] - 截至评价基准日，无财务和非财务报告内部控制重要和重大缺陷[3][5] - 本次内控评价涉及公司及子公司共10个主体单位[7] - 2024年按内控评价方案完成全部内控评价程序[8] 制度建设 - 公司在董事会下设立四个专门委员会[9] - 建立系统、有效的风险评估体系[10] - 制定多项治理层内部控制制度[11] - 制定多项财务管理类制度加强资金管理[13] - 制定货币资金、资产管理等内部控制制度[14] - 依据ISO9001标准制定生产、质量管理制度[15] - 明确合同管理全流程及处理机制，建立标准化合同体系[16] - 建立人力资源系列制度，完善薪酬绩效等模块[17] - 制定数据管理制度保障数据安全[18] - 建立内部监督制度，审计部审核经营环节并提出报告[18] - 制定内部控制缺陷认定标准[19] 运营管理 - 2024年担保事项均为为全资子公司或全资子公司之间提供担保[12] - 每半年对固定资产清查盘点[14] - 确保生产按计划进行[15] - 2024年人员结构趋于合理[17] - 定期召开管理会议，采用ERP系统实现业务信息化管理[18] 各方评价 - 独立董事认为公司2024年建立完善法人治理结构和健全内部控制制度并有效执行[24] - 监事会认为公司《2024年内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[25] 审计情况 - 致同会计师事务所审计欢乐家公司2024年12月31日财务报告内部控制的有效性[29] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[30] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制重大缺陷[31]