公司结构与体系 - 2024年纳入内控评价范围含18家子公司和25家分公司[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并财报总额100%[2] - 公司建立法人治理结构及监督体系[3] - 设立业务和职能部门[5] - 形成企业文化体系[6] - 建立人力资源管理体系与制度[9] - 建立研发平台[10] - 构建生产管理标准体系和制度[13] - 借助信息技术构建内控管理体系[15] - 建立财务管理和内部会计控制体系[17] 内部控制管理 - 审计部开展审计和监督，跟进整改[18] - 建立信息披露内部控制机制[19] - 制定关联交易、对外担保、对外投资、子（分）公司管理制度[21][22][23][24] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报划分[27] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分[30] 内控评价结果 - 报告期和基准日无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[32][33][34] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[34] 保荐机构意见 - 保荐代表人核查公司内控合规性和有效性[35] - 保荐机构认为2024年公司法人治理结构较完善[36] - 保荐机构认为公司内控制度符合法规和监管要求[36] - 保荐机构认为公司在重大方面保持有效内控[36] - 《2024年度内部控制评价报告》反映内控建设和执行情况[36]