套期保值业务 - 套期保值业务期货和衍生品品种限于与公司生产经营相关的产品、原材料和外汇等[3] - 开展套期保值业务选择部分对冲的企业应至少锁定60%的敞口[24] 外汇管理 - 经常项目外汇收入保留期原则上最长不超6个月，期满未用需7个工作日内结汇[10] - 资本项目外汇收入结汇原则上7个工作日内办理，未明确使用币种外币存放期原则上不超12个月，期满未用需7个工作日内结汇或申请延长[10] - 公司及下属公司因经营业务开经常项下外汇账户需报财务部，经总经理办公室审批后开户[7] - 资本项目外汇账户开立除常规要求外，需额外提供审批文件、决议，申报资金用途和计划[7] - 日常经营相关外币贸易融资原则上应锁定汇率，锁定期与资金使用期匹配[13] 期货和衍生品交易审议 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，需提交股东大会审议[17] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需提交股东大会审议[17] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需提交股东大会审议[17] 交易额度与期限 - 未来12个月内期货和衍生品交易相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点金额不超已审议额度[18] 信息披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币，应及时履行信息披露义务[20] 资金使用限制 - 公司不得使用募集资金从事期货和衍生品交易[20] 管理职责 - 公司财务部负责整体期货和衍生品交易的外汇方案设计及预算管控[20] 外汇风险管理目标与策略 - 公司外汇风险管理不以盈利为目的，以锁定汇率波动风险及保值为目标[23] - 公司汇率风险管理以自然对冲为主，衍生品交易的市场对冲为辅[23] 风险识别与管控 - 公司及下属公司应做好企业汇率风险敞口的识别工作[23] - 针对外币计价合同产生的交易性外汇风险，公司及下属公司财务部门应确定管控方案[24] - 公司因会计准则产生的折算性汇率风险应纳入外汇风险管理范畴[25] 管理模式 - 公司及下属公司外汇风险管理实施统一管理、分级防范的管理模式[26]