浙江海正药业股份有限公司董事会 关于公司 2023 年度带强调事项段无保留意见内部控制审 计报告涉及事项影响已消除的专项说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对浙江海正药业股份有限公司（以下简称"公 司"）2023 年度内部控制进行了审计，出具了带强调事项段的无保留审计意见的审计 报告，公司董事会现就该内部控制审计报告中强调事项段涉及事项影响已消除的情况 说明如下： 一、2023 年度内部控制审计报告带强调事项段无保留审计意见涉及事项的具体 内容 "（一）公司在 2023 年年度报告编制过程中，发现门冬胰岛素无形资产技术于 2023 年 6 月 30 日已存在减值迹象，但 2023 年半年度报告时未能予以识别，导致出现 会计差错。针对上述会计差错，公司已采用追溯重述法对 2023 年半年度和 2023 年第 三季度财务报表予以更正，该项缺陷的整改工作已完成。 综上所述，董事会认为，公司 2023 年度带强调事项段无保留意见内部控制审计 报告涉及事项影响已消除。 特此说明。 浙江海正药业股份有限公司董事会 2025 年 3 月 27 日 （一）为更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，根据《企业会计准则 第 ...