内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[7] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围单位含中金公司及旗下多家子公司、分公司及营业部[8] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100.0%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100.0%[9] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构[10] - 董事会下设六个专门委员会，部分对独立董事人数有要求[11] 发展战略与社会责任 - 公司制定战略目标清晰、实施举措可行的发展战略[12] - 2024年公司MSCI ESG评级维持为A，ESG案例入选“学习强国”平台专题，获相关奖项[13] - 公司连续四年开展乡村振兴调研并发布2024年调研报告集[14] - 中金公益基金会获“2024年度十大华夏公益基金会”称号[15] 风险管理 - 公司建立多层级风险管理组织架构，董事会下设管理委员会确定风险偏好[17] - 定期开展风险评估，将多种风险纳入全面风险管理体系[18] 各业务内部控制 - 经纪业务员工须取得证券从业资格，客户开户需审核，实行第三方存管制度[20] - 融资融券业务建立决策与授权体系和组织架构[21] - 股票质押式回购业务建立严格管控体系[22][23] - 场外衍生品业务搭建全面管控体系[23] - 第三方金融产品销售建立较完善内部控制机制[24] - 托管业务内部控制制度健全，设独立部门并制定业务隔离制度[25] - 新三板做市业务实行集中管理，与其他业务严格分离[25] - 证券自营投资业务建立三级内控体制，制定多项制度文件[26][27] 各子公司及部门管理 - 中金期货开展期货业务，建立完善治理结构和内部管理制度[28][29] - 投资银行部负责投行业务实施，下设团队和小组[30] - 资本市场部承担融资项目发行与承销工作[31] - 资产管理部设立委员会审批重大事项，建立风险管理体系[36] - 私募投资基金子公司建立职能委员会决策[37] - 中金财富在总部设部落、中心及部门，分支机构组建销售网络[39] - 中金基金建立法人治理体系，设立委员会决策，制定业务制度[42] 其他管理 - 公司依托中金国际完善境外业务管理机制[47] - 资产负债管理委员会统筹管理财务资源，资金部支持工作[48] - 建立资产负债和流动性风险管理相关制度和流程[49] - 资金部牵头流动性风险管理工作[50] - 财务部负责会计核算等工作，计算净资本及风险控制指标[50][51] - 设立集中采购管理委员会，建立采购管理制度[52][53] - 董事会决定合规管理目标，监事会监督合规履职[54] - 建立合规管理制度体系，各业务部门和员工须合规审查[55][56] - 各子公司建立廉洁从业管理机制[57] - 开发反洗钱监测管理平台，建立反洗钱内控制度体系[59] - 制定关联交易管理制度规范关联交易[21] - 设立信息技术治理委员会，制定信息技术战略规划[22][62] - 取消原分支机构审批委员会并修订制度提升运营决策效率[63] - 制定风险事件相关规定确保风险传递与处置[64] - 制定信息披露管理制度规范信息披露[65] - 建立内部监督体系，2024年内部审计未发现重大异常或内控缺陷[66][67] 内部控制缺陷 - 财务报告内部控制缺陷评价标准：重大缺陷为资产等错报占比5%以上（含）等[70] - 非财务报告内部控制缺陷评价标准：重大缺陷为损失占总资产及净资产比例5%以上（含）等[71] - 报告期内无财务报告内部控制重大和重要缺陷，个别部门和分支机构存在非财务报告内部控制一般缺陷且风险可控[72] 未来展望 - 未来公司将继续完善内部控制制度，促进健康可持续发展[74]