业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[1] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产总额潜在错报≥合并报表资产总额3%，营收潜在错报≥合并报表营收3%[3] - 财务报告内控重要缺陷：合并报表资产总额1%≤资产总额潜在错报<3%，合并报表营收2%≤营收潜在错报<3%[3] - 财务报告内控一般缺陷：资产总额潜在错报<合并报表资产总额1%，营收潜在错报<合并报表营收2%[3] - 非财务报告内控缺陷定量评价标准参照财务报告执行[4] 公司架构与制度 - 公司内控架构由股东大会、董事会、监事会和经理层组成[5] - 董事会下设战略委员会，负责研究并提重大事项建议[5] - 公司制定人力资源管理制度，成立培训中心，引进管理系统[5] - 公司建立资金管理、担保、会计核算等多项制度[7][9][10] 内控评价 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[12] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[14] - 保荐机构认为公司内控符合要求，2024年度执行良好[16]