评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[1] 内控缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按营收、利润、资产等错报比例划分等级[6] - 非财务报告内控缺陷按直接经济损失与资产总额比例划分等级[7] 内控情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[8][9] - 独立财务顾问认为公司内控有效，自评报告真实客观[12]